Fusões e Aquisições – M&A

Prospecção/Estudo

Identificação da Target/Empresa-Alvo;

Valuation inicial;

Preparação de teaser e information memorandum

Identificação de potenciais investidores;

Negociação com potenciais investidores;

Cartas de Intenção (LOI) (*);

Preparação de Memorando de Entendimentos (MOU) (*).

Due Diligence

Due diligence contábil, financeira, tributária, trabalhista e previdenciária;

Preparação e acompanhamento do data room;

Avaliação do prognóstico de perda dos riscos não materializados tributário, trabalhista e previdenciário detectados na due diligence (*);

Identificação /validação quanto às melhorias nas operações e oportunidades para melhorar o valor da Empresa;

Valuation final;

Estrutura da aquisição.

Assinatura e Fechamento

Negociação dos resultados da due diligence;


Preparação do Contrato de Compra e Venda (SPA), Acordo de Acionistas, Estatuto, etc (*);


Assinatura dos contratos (*).

Integração/Pós-aquisição

Assessoria para a integração no pós aquisição;

Elaboração de plano de 100 dias;

Auxílio na mitigação de riscos identificados durante a due diligence;

Identificação de oportunidades e sinergias no pós-aquisição.

Considerando que estes trabalhos envolvem análise jurídica, serão executados por assessores legais externos.

Nossos Serviços em M&A

Assessoria na Transação e Due Diligence

  • Due diligence contábil, financeira, tributária e trabalhista para investidores ou compradores financeiros ou estratégicos;

  • Sell side due diligence/diagnóstico contábil, financeiro, tributário e trabalhista para acionistas, quotistas e administração;

  • Elaboração e/ou validação de fluxo de caixa;

  • Procedimentos de closing balance;

  • Procedimentos para determinação dos saldos do balanço de abertura – open balance.

Estruturação Tributária, Revisão de Modelo e de “SPA”

  • Revisão dos impactos tributários na estrutura societária da aquisição;

  • Revisão dos impactos contábeis e tributários no modelo financeiro;

  • Revisão das cláusulas contábeis, financeiras e tributárias no SPA – Share Purchase Agreement.

Serviços Pós-Aquisição (Post-Deal)

  • Assessoria para a integração no pós aquisição;

  • Elaboração de plano de 100 dias;

  • Auxílio na mitigação de riscos identificados durante a due diligence;

  • Identificação de oportunidades e sinergias no pós-aquisição.